关于2017年预算执行情况和2018年

预算草案的报告

——2018年4月13日在兴县第十六届

人民代表大会第三次会议上

兴县财政局局长  张建平

各位代表：

受县政府委托，我向大会提出2017年全县预算执行情况和2018年全县预算草案的报告，请予审议，并请政协委员和其他列席会议的人员提出宝贵意见。

一、2017年预算执行情况

2017年，我县财税部门认真贯彻落实县委、县政府的决策部署，着力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，圆满完成了年初预定的各项工作目标任务，全年预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

全年完成一般公共预算收入133309万元，为预算85000万元的156.83%，为上年同期的178.67%，比上年增收62118万元。其中：税收收入完成115387万元，为上年同期的219.34%；非税收入完成17922万元，为上年同期的96.44%。分系统完成情况：国税系统完成72256万元，为上年同期的282.96%；地税系统完成43131万元，为上年同期的159.33%；财政系统完成17922万元，为上年同期的96.44%。

全县一般公共预算支出287883万元，为上年同期的140.35%。主要支出项目为：公共安全支出10776万元，为上年同期的143.90%；教育支出47769万元，为上年同期的126.1%；医疗卫生与计划生育支出支出26023万元，为上年同期的107.96%；社会保障和就业支出41822万元，为上年同期的113.18%；住房保障支出13412万元，为上年同期的238.65%；农林水事务支出62164万元，为上年同期的154.13%；文化体育与传媒支出4348万元，为上年同期的136.34%；城乡社区支出17312万元，为上年同期的156.01%；科学技术支出1886万元，为上年同期的703.73%；节能环保支出24198万元，为上年同期的297.97%。

(二)政府性基金预算执行情况

全年完成政府性基金收入11301万元，为上年同期的73.94%。

全年完成政府性基金支出16179万元，为上年同期的90.48%。

（三）转移支付情况

2017年，中央和省、市共拨付我县转移支付187517万元，其中：一般性转移支付91167万元，专项转移支付96350万元。

（四）举借债务情况

2017年，上级财政转贷我县地方政府债券9100万元。其中新增一般债券6000万元，用于棚户区改造工程项目2400万元、城乡社区环境卫生整治500万元、城市绿化2300万元、高中教育500万元、政务服务中心建设300万元;专项债券3100万元,用于交通局进站广场道路建设800万元、瓦塘电解铝厂公路及隧道工程1500万元、公路段高速出口道路建设800万元。

截止2017年底，全县政府债务限额39000万元，政府债务余额为36507万元，未突破政府债务限额。

（五）预算执行的主要措施

1.财政收入实现新突破

2017年，面对经济形势趋紧和国家结构性减税降费等因素的影响，财税部门不畏艰难，紧盯年初目标，建立定期会商分析机制，加强部门协调联动，全面摸排税源信息，强化收入征管。财政一般预算收入突破10亿大关，财政收入同比增长78%，超额完成了年度目标任务。其中税收收入占财政收入比重为86.5%，较上年提高12.7%，收入质量持续攀升。

2.全力支持农业农村发展

一是强力推进脱贫攻坚。全年累计安排财政专项扶贫资金20626.5万元，其中县级配套扶贫资金3000万元，全部用于落实各项扶贫政策措施。二是落实“一卡通”强农惠农政策，2017年发放财政补贴农民资金项目3个，受益农户82921户，补贴金额近1.69亿元。三是扎实做好政策性农业保险工作，拨付农业保费补贴378万元，充分发挥农业保险防灾减损的积极作用。四是加快美丽乡村建设。全年安排“一事一议”财政奖补项目71个，补助资金777万元，项目受益群众6.5万人。

3.民生保障投入不断加大

一是大力实施民生工程。2017年全年民生支出23亿元，占财政支出的82%。二是持续加大教育、文化等投入。安排47769万元用于城乡义务教育公用经费补助、义务教育家庭经济困难寄宿生补助、免费提供教科书、中职和普通高中家庭经济困难学生补助，保障地方教育发展。三是提高社会保障水平。积极落实社会保险补贴、小额贷款等再就业政策及困难群体生活补助政策，切实提高我县城乡居民生活保障水平。四是着力保证个人工资福利，2017年因启动机关事业单位养老和职业年金增支23000万元。

4.推进财政管理规范化

一是完善预算管理体系建设，认真学习把握上级财政部门的财税政策和本级政府的工作重点，合理科学编制年度预算，对财政预算资金、政府性基金、存量资金及上级转移支付等各类资金进行统筹调度。二是大力压缩一般性支出。严格控制“三公经费”、会议费、培训费等一般性支出，确保“三公经费”只减不增。三是严格预决算信息公开制度，对政府、部门预决算和“三公”经费信息严格按上级要求的内容和时间公开，接受社会的监督。四是加强债务管理。将政府债务纳入预算和实行限额管理，严格规范举债程序，建立债务风险预警及化解机制，防范和化解政府债务风险。五是提升财政综合管理水平。加强内控制度管理，财政内部控制体系进一步完善；开展扶贫专项资金、会计信息质量等专项检查，确保财政资金使用安全；认真组织财政存量资金清理盘活工作，督促单位加快项目资金支出进度，提高财政资金使用效率；加强政府采购监督管理，着力节约政府采购资金。六是加强财政队伍建设。深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化，增强从严律己意识，持之以恒抓好作风建设，努力塑造廉政勤政的财政形象。

2017年，我县财政预算执行良好，财政收支平稳运行。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作中还存在一些问题和不足：一是受经济结构的限制，税源单一，煤炭经济依赖大，收入结构不够合理。二是受传统做法及一些政策固化的影响，民生领域的刚性支出有增无减，财政保障的难度越来越大，收支矛盾突出。三是部分项目前期工作薄弱、绩效管理不够扎实、资金监管不够精准，不同程度地存在资金等项目、支出进度不均衡、存量资金屡清屡累、财政支出即期拉动效应不高等问题。这些问题，我们将在今后的工作中认真加以解决。

二、2018年预算草案

2018年，是深入贯彻落实十九大精神的开局之年，是全县率先脱贫、率先摘帽的决胜之年，是实现“十三五”发展目标的关键之年。十九大报告对财政工作提出“加快建立现代财政制度，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的中央和地方财政关系。建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理。深化税收制度改革，健全地方税体系”的新要求。做好2018年财政工作，对于全县加快发展、追赶超越、脱贫摘帽、开创新时代兴县新局面具有十分重要的意义。

2018年财政预算编制的基本原则：坚持依法理财、注重绩效，量入为出、收支平衡，统筹兼顾、保障重点的原则，严格编制程序，改进编制方法，硬化预算约束，完善预算体系，优化支出结构，为全县经济社会持续稳定和谐发展提供有力保障。

（一）一般公共预算草案

2018年，我县一般公共预算收入预计145740万元，比上年预算增长（下同）71.46%，比上年完成133309万元增长9.32% 。其中：税收收入预计125440万元，增长88.92%；非税收入预计20300万元，增长9.14%。

全县一般公共预算支出安排293801万元，增长47.52%。资金来源是全县一般公共预算收入安排145740万元，返还性收入-6418万元、一般性转移支付收入77947万元、专项转移支付收入29522万元、上年结余结转收入2549万元、调入预算稳定调节基金48309万元、上解上级支出3848万元。

主要支出项目安排情况：

一般公共服务支出31088万元，同口径增长（下同）85.97%；公共安全支出10558万元，增长19.75%；教育支出56458万元，增长10.17%；科学技术支出420万元，增长86.67%；文化体育与传媒支出5411万元，增长85.12%；社会保障和就业支出25571万元，增长16.94%；医疗卫生与计划生育支出25603万元，增长8.61%；节能环保支出14311万元，增长410.56%；城乡社区支出31905万元，增长290.47%；农林水支出52816万元，增长73.01%；交通运输支出9440万元，增长37.53%；国土海洋气象等支出2924万元，增长-19.05%；住房保障支出10246万元，增长154.50%；预备费6000万元，增长20%。

经汇总，2018年全县行政事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费预算468万元，比上年预算增长3万元，增长1.00%。其中：因公出国（境）经费未安排；公务接待费310万元，比上年预算减少1万元，下降3.22%；公务用车购置未安排；公务用车运行维护费158万元，比上年预算增长4万元，增长3.00%，增长的主要原因是晋绥革命纪念馆经费管理下划我县，增加公务用车编制2辆，公务用车运行经费相应增加。

（二）政府性基金预算草案

2018年政府性基金收入预计25000万元，同口径增长65.02%，政府性基金支出安排25218万元。资金来源是政府性基金收入25000万元、上级补助201万元，上年结转17万元。

在预算编制过程中，在保工资、保运转、保民生的前提下，充分考虑了各种影响预算收支的因素。由于受财力所限，仍有一些项目和需要解决的问题难以在预算中进行安排，我们将通过努力争取中央和省市财政转移支付及专项资金来逐步解决。在预算执行中，因上级财政体制调整或政策性因素，预算发生变化的，将依法提请县人大常委会对预算作出调整。

（三）完成2018年预算任务的主要措施

为确保2018年财政工作目标任务的实现，着力抓好以下几个方面的工作：

一是着力年度预算任务，强化预算执行管理。完善财政收支预期管理机制，健全收入监控、分析、预测管理，加强对重点行业、重点企业的税源调研，寻找税收增长点，提高收入总量，保证收入质量。强化预算约束，年度预算执行中除救灾等应急支出以及县委、县政府批准的重大事项外，原则上不再追加预算。加快财政支出进度。持续开展财政存量资金清理，加大财政资金统筹使用力度。加强预算执行监测分析，确保财政收支平衡。坚持厉行节约，从严控制一般性支出，探索建立优化支出的长效机制。

二是着力打好脱贫攻坚战，加大扶贫资金投入力度。根据脱贫攻坚实际需要，严格落实县级财政扶贫资金投入政策。2018年新增财力大部分用于脱贫攻坚，支出拟超过3亿元（包括教育、医疗健康、社会保障等），专项扶贫资金13995万元。统筹整合财政涉农资金，做到应整尽整，确保精准扶贫，全力保障打赢全县脱贫攻坚战。

三是着力优化产业结构，增强经济发展后劲。密切关注国家政策导向，积极向上争取各类产业发展扶持资金。大力支持发展绿色农业、特色农业、品牌农业和电商产业；大力发展红色文化旅游产业，着力打造“晋绥首府、红色兴县”文化旅游品牌。进一步拓展融资渠道，提高资产运作和融资能力，充分发挥财政政策与资金的引导作用，撬动更多社会资本，带动经济发展。

四是着力落实乡村振兴战略，促进乡村经济发展。严格按照《中共中央国务院关于实施乡村振兴战略的意见》，深入实施乡村振兴战略，建立健全乡村振兴战略财政投入保障制度，进一步完善农业补贴制度，加快农业信贷担保体系建设，推进农业社会化服务体系建设。继续落实新的强农惠农政策，扶持发展壮大村级集体经济，预算安排1000万元对脱贫成效突出的集体经济发展合作总社予以奖补。

五是着力保障民生，补齐民生事业短板。完善教育投入稳定增长机制，加大对学前教育、义务教育、普通高中及中职教育经费的投入，保障教育均衡稳定发展。完善社会和医疗保障制度，落实各类保障投入政策，稳步推进提标扩面，确保政策内不落一人。健全公共卫生和基本医疗服务体系建设，完善基本医疗保险、大病保险和医疗救助制度。加大就业服务体系建设投入，加强劳动力技能培训，鼓励和支持自主创业，促进创业带动就业。积极支持农村道路畅通工程、美好乡村建设、村级公益事业建设一事一议、政策性农业保险等项目，带动乡村协调发展。稳妥推进政府与社会资本合作，推行PPP模式成果运用。多方筹措建设资金，保障城建、棚改、园区、交通、民生、生态等重点项目建设顺利推进。

六是着力生态治理，打好污染防控攻坚战

2018年，县级财政继续加大污染防治投入力度。继续支持城镇污水处理重点项目建设，推进被污染耕地修复治理，加大生态转移支付力度，研究建立多元化、市场化生态补偿机制，提供更多优质生态产品。吸引社会资本支持污染防治PPP项目，重点保障兴县县域农村生活垃圾治理建设PPP项目规范推进。加强环保资金管理，加大环保项目绩效考评力度，确保环保资金使用达到预期绩效目标。

七是着力财政管理，提升依法理财能力。严格按照《新预算法》规定，深入推进财政预算管理体制改革，健全政府预算体系，跟进支出经济分类科目改革，增强预算编制的准确性、科学性。继续推进政府及部门预决算、“三公”经费信息公开工作，细化公开内容，增强预算的透明度。加快财政资金拨付进度，继续实施存量资金清理工作，拓展财政资金使用绩效考评机制，同时加强财政队伍管理，狠抓制度建设，强化责任意识，努力提高财政干部综合素质和业务本领。严格政府举债融资管理，强化政府债务限额管理和风险预警管理，加强债券资金使用监管，建立健全“举债必问效、无效必问责”的政府债务资金绩效管理机制，提高资金使用绩效，推进地方政府债务领域信息公开，以公开促进规范管理。

各位代表，伟大的事业植根于坚韧不拔的意志，丰收的硕果来源于辛勤的耕耘。2018年全县财政工作责任重大，任务艰巨，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻县委、县政府的决策部署，自觉接受县人大和县政协的监督指导，真抓实干，奋发进取，扎实做好各项财政工作，为实现2018年全县经济社会发展目标作出更大的贡献！

附件：兴县2018年预算公开表（共9表）