关于兴县2022年财政预算第二次调整方案的报告

————2022年12月16日在兴县第十七届人民代表大会

常务委员会第十五次会议上

兴县财政局局长　张建平

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，现将2022年县级财政预算第二次调整方案（草案）报告如下：

一、财政预算调整原因

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》及转移支付资金、地方政府债券资金相关管理办法要求，我县在预算执行过程中，出现以下情况需进行预算调整：一是全年收支较年初有变化，需要调整预算收入支出；二是围绕县委、县政府中心工作，结合各部门、各单位实际工作需要，对预算项目进行调整。

二、财政预算调整方案　

本次调整根据《预算法》、《山西省财政厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（晋财预［2022］78号）经政府常务会（［2022］15次）和县委常委扩大会（2022年12月6日）对财政一般公共预算收支、债券资金、政府性基金预算收支进行调整。

（一）一般公共预算收支调整情况

1．本级收支

本年度年初预算一般公共预算收入220000万元，截止11月底完成285330万元，预计全年完成一般公共预算收入295000万元。本次调整动用一般公共预算超收收入50000万元。

动用一般公共预算超收收入安排支出情况：基本民生类支出5521万元，保障新增加人员类支出16897万元，运转类支出287万元，弥补年初预算基金收入缺口项目支出19155万元，化解以前年度暂付款8140万元，共计50000万元。（项目明细附表四）

2．上级转移支付

县十七届人大常委会第14次会议第一次预算调整后截止11月底，我县上级下达的一般公共预算转移支付资金收入34151万元，其中：一般转移支付收入10267万元，专项转移支付收入23884万元。

截止2022年11月全年累计一般公共预算上级补助收入218886万元，其中：返还性收入－6418万元，一般转移支付收入179404万元，专项转移支付收入45900万元。

本次调整增加一般公共预算转移支付收入34151万元，其中纳入财力的均衡性财力转移支付收入1710万元，安排用于减税降费上解支出预留资金；有专项用途的转移支付资金收入32441万元，按照规定用途安排用于相应项目。

本次调整后一般公共预算总收入531033万元，总支出531033万元，收支平衡。

（二）政府性基金收支调整情况

本年度县级政府性基金收入年初预算55000万元，受疫情影响结合全年收入执行实际情况预计全年完成25000万元，减收30000万元。本次调减年初政府性基金收入30000万元，调减对应项目支出30000万元。（调减项目附表八）

调增上级下达的政府性基金预算转移支付资金69万元，专项债券转贷收入6000万元，按照规定用途安排相应项目。

本次调整后基金预算总收入62246万元，总支出62246万元，收支平衡。

（三）新增政府债券转贷收入

2022年11月新增专项债券转贷收入6000万元，安排用于兴县职教中心新校区建设项目6000万元，本次调整后全年政府债券转贷资金为41600万元，其中：一般债券5400万元，专项债券36200万元。

（四）政府采购预算调整

本次调整增加政府采购项目40个，涉及资金2010万元（项目明细附表五）。

调整后2022年全县政府采购项目227个，预算金额为21189万元（其中：本级资金14282万元，上级资金6907万元）。

（五）“三公”经费调整

本年度年初预算安排“三公”经费支出548.55万元，其中：接待费支出140万元，公务用车运行维护费支出408.55万元，因公出国支出0万元。根据“三公”经费“双控”要求，本次调减“三公”经费支出89万元。调减后三公经费支出为459.55万元（不含公务用车购置200万元），其中接待费支出65万元，公务用车运行维护费支出394.55万元，因公出国支出0万元，“三公”经费支出较上年降幅为0.09％。

二、其他需报告事项

（一）预备费使用情况

本年度年初预算安排预备费5000万元，本次动支预备费1024万元。截止11月底累计安排支出5000万元。其中：疫情防控3385万元，生态保护应急经费200万元，防火救援1092万元，安全隐患应急处置326万元。（项目明细附表六）

（二）调整调剂

根据《山西省财政厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（晋财预［2022］78号）文件精神，共计调整调剂32543万元。其中：统筹使用上级转移支付资金9467万元用于全县重点民生项目；根据全年财力情况及支出预算执行情况，调整调剂县级财力23076万元用于全县重点民生项目，其中用于政府性基金收入短收对应项目资金4823万元，新增项目资金18253万元。（项目明细附表九）

以上报告，请予审议。

附件：1.2022年一般公共预算调整（第二次）收支平衡调整表

2.2022年一般公共预算调整（第二次）支出分科目调整表

3.2022年政府性基金预算调整（第二次）收支分科目调整表

4.2022年预算调整（第二次）分单位项目情况

5.2022年预算调整（第二次）政府采购项目

6.2022年预备费安排情况明细表

7.2022年预算调整（第二次）上级转移支付追加明细表

8.2022年预算调整（第二次）政府性基金调减项目表

9.2022年预算调整（第二次）调整调剂资金安排项目明细表

10.2022年预算调整（第二次）债券资金安排项目明细

11.2022年预算调整（第二次）巩固脱贫成果县级街接资金细化项目表

2022年兴县地方财政预算表公开表(第二次调整）.xls